Kalkulator zysku z kryptowalut

Zysk brutto to różnica między przychodem ze sprzedaży (ilość × cena sprzedaży) a kosztem zakupu (ilość × cena zakupu). Kalkulator przelicza obie wartości na PLN (jeśli ceny podano w USD) i oblicza zysk lub stratę przed opodatkowaniem. Procentowa stopa zwrotu pokazuje, o ile procent wzrósł lub spadł zainwestowany kapitał.

Wiele giełd kryptowalut (Binance, Coinbase, Kraken) podaje ceny w dolarach amerykańskich. Jeśli wybierzesz USD jako walutę wejściową, kalkulator automatycznie przelicza ceny zakupu i sprzedaży na PLN po podanym kursie USD. Dla celów podatkowych w Polsce przychód i koszty muszą być wyrażone w PLN — kurs z dnia transakcji powinien pochodzić z tabeli NBP.

Tak — każda odpłatna sprzedaż kryptowaluty za walutę fiat (PLN, EUR, USD) generuje przychód podatkowy w Polsce. Podatek PIT-38 (19%) oblicza się od dochodu, czyli przychodu pomniejszonego o koszty nabycia. Warto ewidencjonować każdą transakcję wraz z datą i kursem walutowym, aby poprawnie rozliczyć roczny PIT-38.

HODL (z ang. "hold" — trzymaj) to strategia polegająca na długoterminowym przechowywaniu kryptowalut bez sprzedaży. Sam zakup i trzymanie kryptowalut nie generuje żadnego podatku w Polsce — zdarzenie podatkowe powstaje dopiero w momencie zbycia (sprzedaży). Dlatego inwestorzy stosujący HODL odraczają obowiązek podatkowy do momentu faktycznej realizacji zysku.

Zysk brutto to wynik transakcji przed opodatkowaniem — różnica między przychodem ze sprzedaży a kosztem zakupu. Zysk netto to kwota, którą faktycznie zatrzymujesz po zapłaceniu 19% podatku PIT-38. Przy stracie zysk netto jest równy zyskowi brutto (podatek wynosi 0), ponieważ podatek nalicza się tylko od dodatniego dochodu.

Gdy kupowałeś kryptowalutę partiami po różnych cenach, polskie prawo podatkowe nakazuje stosowanie metody FIFO — pierwsze zakupione coiny uznaje się za pierwsze sprzedawane. Oznacza to, że dla każdej sprzedaży kosztem uzyskania przychodu jest cena nabycia najstarszej partii. Narzędzia takie jak Koinly automatycznie stosują FIFO i generują raport podatkowy zgodny z polskim prawem.

Tak. Wszystkie kryptowaluty — Bitcoin, Ethereum, Solana, altcoiny i tokeny — objęte są tymi samymi zasadami podatkowymi w Polsce. Nie ma znaczenia, czy jest to duża waluta, czy mały token DeFi — każda sprzedaż za PLN lub inną walutę fiat rozliczana jest przez PIT-38. Wyjątek stanowią nagrody ze stakingu i mining, które opodatkowane są inaczej (skala podatkowa).

Zyski z tradingu (kupno/sprzedaż kryptowalut) opodatkowane są 19% podatkiem od dochodów kapitałowych (PIT-38). Nagrody z miningu uznawane są za przychód z innych źródeł lub działalność gospodarczą i opodatkowane według skali podatkowej (12%/32%) lub innych form opodatkowania działalności. Późniejsza sprzedaż wyminowanych coinów wraca do reżimu PIT-38. Z tego powodu warto oddzielnie ewidencjonować oba rodzaje działalności.

Polscy rezydenci podatkowi są zobowiązani do rozliczania zysków ze wszystkich transakcji kryptowalutowych, niezależnie od tego, czy giełda jest polska czy zagraniczna. Zagraniczny broker nie wystawia PIT-8C, więc sam musisz ewidencjonować transakcje i przeliczyć przychody i koszty na PLN według kursu NBP z dnia transakcji. Narzędzia takie jak Koinly lub exante obsługują import z setek giełd zagranicznych.

Nie. Kalkulator służy wyłącznie celom informacyjnym i edukacyjnym, nie stanowi porady podatkowej ani inwestycyjnej. Obliczenia oparte są na stawce PIT-38 (19%) i nie uwzględniają wszystkich możliwych scenariuszy (staking, mining, swap krypto-krypto, DeFi). W przypadku złożonych sytuacji podatkowych lub znacznych kwot zalecamy konsultację z doradcą podatkowym.