Emerytura z ZUS to dla większości Polaków główne źródło dochodu po zakończeniu aktywności zawodowej. W 2026 roku system emerytalny w Polsce opiera się na modelu NDC (Notional Defined Contribution) — kapitałowym, w którym każda wpłacona składka jest rejestrowana jako kapitał emerytalny i regularnie waloryzowana. Warto już dziś sprawdzić, jak oszacować swoją przyszłą emeryturę i co zrobić, by była wyższa.
Jak działa system NDC w Polsce?
W systemie NDC składki emerytalne (19,52% podstawy wymiaru) są wprawdzie przekazywane bieżącym emerytom, lecz jednocześnie zapisywane jako wirtualny kapitał na indywidualnym koncie ubezpieczonego w ZUS. Kapitał ten jest corocznie waloryzowany — powiększany o wskaźnik uwzględniający wzrost funduszu wynagrodzeń w Polsce. Im dłużej pracujesz i im wyższe składki opłacasz, tym większy kapitał zgromadzisz i tym wyższą emeryturę otrzymasz.
Część składek (2,92% podstawy) trafia na subkonto ZUS, które waloryzowane jest wskaźnikiem PKB. Osoby urodzone po 1968 roku mogą mieć część kapitału w OFE (Otwartym Funduszu Emerytalnym), co wpływa na ostateczną wysokość świadczenia.
Wiek emerytalny w 2026 roku
Od 2017 roku obowiązujący w Polsce wiek emerytalny wynosi:
- 60 lat — dla kobiet
- 65 lat — dla mężczyzn
Przejście na emeryturę jest dobrowolne — można pracować dłużej, co znacząco powiększa kapitał i skraca statystyczny czas pobierania świadczenia, a tym samym podwyższa miesięczną kwotę. Każdy rok pracy po osiągnięciu wieku emerytalnego może podnieść emeryturę o kilka do kilkunastu procent.
Wzór na obliczenie emerytury
Emerytura z ZUS wyliczana jest według prostej formuły:
Emerytura = zgromadzony kapitał emerytalny ÷ średnie dalsze trwanie życia (w miesiącach)
Przykład: jeżeli na koncie ZUS zgromadzono kapitał w wysokości 300 000 zł, a średnie dalsze trwanie życia w momencie przejścia na emeryturę wynosi 240 miesięcy (20 lat), wówczas miesięczna emerytura brutto wyniesie:
300 000 zł ÷ 240 = 1 250 zł brutto miesięcznie
Tablice dalszego trwania życia publikuje GUS każdego roku. Im wcześniej przejdziesz na emeryturę, tym dłuższe dalsze trwanie życia ZUS przyjmie do obliczeń i tym niższe będzie świadczenie.
Minimalna emerytura w 2026 roku
Jeżeli wyliczone świadczenie jest niższe niż ustawowe minimum, ZUS uzupełnia je do gwarantowanego poziomu. W 2026 roku minimalna emerytura wynosi około 1 901 zł brutto miesięcznie (kwota aktualizowana co roku w marcu wraz z waloryzacją). Aby nabyć prawo do uzupełnienia, kobieta musi mieć co najmniej 20 lat stażu, mężczyzna — 25 lat.
Jak sprawdzić swoje konto na PUE ZUS?
Każdy ubezpieczony może sprawdzić stan swojego kapitału emerytalnego przez Platformę Usług Elektronicznych ZUS (PUE ZUS) na stronie zus.pl. Po zalogowaniu profilem zaufanym, e-dowodem lub bankowością elektroniczną znajdziesz zakładkę Ubezpieczenia → Stan konta. Widoczne tam saldo to suma zarejestrowanych składek po waloryzacji — to właśnie ta kwota trafi do wzoru na emeryturę.
Uwaga YMYL: Niniejszy artykuł ma charakter informacyjny i edukacyjny. Wysokość emerytury zależy od indywidualnej historii składkowej, przerw w ubezpieczeniu i zmian przepisów. Przed podjęciem decyzji o przejściu na emeryturę skonsultuj się z doradcą ZUS lub sprawdź aktualną prognozę w placówce ZUS.
Aby szybko oszacować prognozę swojego świadczenia emerytalnego bez logowania do ZUS, skorzystaj z kalkulatora emerytury na Liczbnik.pl. Wpisz swój wiek, staż pracy i szacowany kapitał, a kalkulator natychmiast policzy przewidywaną kwotę miesięczną.