Przejdź do treści
Liczbnik

Калькулятор ПДВ — цифрові послуги 2026

Калькулятор ПДВ від цифрових послуг дозволяє швидко розрахувати суму податку на додану вартість від продажу електронних послуг клієнтам Європейського Союзу. Введіть суму нетто та ставку ПДВ у країні покупця — калькулятор автоматично обчислить суму ПДВ і загальну вартість брутто. Цифрові послуги — стрімінг, SaaS-програмне забезпечення, онлайн-курси, електронні книги — підпадають під особливі правила ПДВ у ЄС. Після перевищення порогу 10 000 євро продажів B2C на рік застосовується ставка ПДВ країни покупця, а звітність здійснюється через систему OSS (One Stop Shop). Наш калькулятор підтримує будь-яку ставку ПДВ.

ПеревіреноRedakcja Liczbnik
Калькулятор
Результат ПДВ від цифрових послугСума ПДВ (PLN)230,00zł
Сума брутто (PLN)
1 230,00 zł
Застосована ставка ПДВ (%)
23

Як користуватися калькулятором ПДВ від цифрових послуг

1. Введіть суму нетто цифрової послуги (ціна без ПДВ). 2. Введіть ставку ПДВ, що діє в країні клієнта: • Німеччина: 19% • Франція: 20% • Італія: 22% • Польща: 23% • Угорщина: 27% 3. Калькулятор автоматично обчислює: • Суму ПДВ (нетто × ставка / 100) • Суму брутто (нетто + ПДВ) • Застосовану ставку ПДВ 4. Використовуйте результати для виставлення рахунків або звітності OSS.

Приклад розрахунку ПДВ від цифрової послуги

Ви продаєте підписку SaaS клієнту в Німеччині за 1 000 PLN нетто. Ставка ПДВ у Німеччині: 19%. ПДВ = 1 000 × 19% = 190 PLN. Брутто = 1 000 + 190 = 1 190 PLN. Друга транзакція: онлайн-курс проданий угорському клієнту за 500 PLN нетто. Ставка ПДВ в Угорщині: 27%. ПДВ = 500 × 27% = 135 PLN. Брутто = 500 + 135 = 635 PLN.

Питання та відповіді

Що таке цифрові послуги для цілей ПДВ?

Цифрові послуги — це послуги, що надаються електронним способом: стрімінг музики та відео, онлайн-ігри, SaaS-програмне забезпечення, електронні книги, онлайн-курси та мобільні застосунки. Вони доставляються та споживаються виключно через інтернет без фізичної доставки.

Як розраховується ПДВ від цифрових послуг?

Сума ПДВ = сума нетто × ставка ПДВ / 100. Сума брутто = нетто + ПДВ. Приклад: 1 000 PLN нетто × 23% = 230 PLN ПДВ, брутто = 1 230 PLN. Калькулятор виконує ці обчислення автоматично.

Яка ставка ПДВ діє на цифрові послуги, що продаються клієнтам ЄС?

Після перевищення порогу 10 000 євро річних продажів B2C до ЄС застосовується ставка ПДВ країни покупця. Приклади: Німеччина 19%, Франція 20%, Італія 22%, Угорщина 27%, Швеція 25%. Нижче порогу можна застосовувати польську ставку 23%.

Що таке система OSS для цифрових послуг?

OSS (One Stop Shop) — спрощена система звітності з ПДВ для цифрових послуг, що продаються B2C в ЄС. Замість реєстрації платником ПДВ у кожній країні ЄС окремо ви подаєте один квартальний файл JPK_OSS у Польщі.

Коли я повинен застосовувати ставку ПДВ країни клієнта?

Обов'язок застосовувати ставку ПДВ країни покупця виникає після перевищення порогу 10 000 євро сукупних річних продажів B2C до всіх країн ЄС. Нижче порогу можна застосовувати польську ставку ПДВ 23%.

Чи стосуються правила ПДВ для цифрових послуг продажів B2B?

Ні. Особливі правила стосуються виключно продажів B2C (приватним споживачам). У транзакціях B2B застосовується механізм зворотного нарахування — покупець самостійно обліковує ПДВ.

Орієнтовний результат

Результат має інформаційний характер. Обов'язок застосовувати ставку ПДВ країни клієнта залежить від річного обсягу продажів B2C до ЄС (поріг 10 000 євро). Ставки ПДВ можуть змінюватися. Калькулятор не є податковою чи юридичною порадою.

Пов’язані калькулятори

  • Калькулятор ПДВ

    Розрахуйте ціну брутто з нетто або навпаки. Ставки ПДВ 23%, 8%, 5%, 0%. Дізнайтесь суму ПДВ миттєво. Безкоштовно.

    VAT

  • Калькулятор зворотного ПДВ

    Розрахуйте суму нетто та ПДВ із ціни брутто або додайте ПДВ до нетто. Калькулятор зворотного ПДВ для ставок 23%, 8%, 5% та 0% — безкоштовно онлайн.

    VAT

Інші калькулятори з категорії Калькулятори ПДВ

Дивитися всі калькулятори: Калькулятори ПДВ →

Пов’язані статті

Дивитися всі