Калькулятор cash flow — місячні грошові потоки

Cash flow — це чистий рух грошових коштів у фірму та з неї за певний період. Додатний cash flow означає, що фірма отримує більше грошей, ніж витрачає. Він критично важливий для фінансової ліквідності — фірма може бути прибутковою на папері, але збанкрутувати без достатньої готівки для поточних зобов’язань.

Прибуток — це різниця між доходами та витратами за методом нарахування (незалежно від того, коли здійснюються платежі). Cash flow відображає фактичний рух грошей. Фірма може показувати прибуток, але мати від’ємний cash flow — наприклад, коли клієнти платять із запізненням (дебіторська заборгованість) або коли фірма інвестує в запаси.

Щомісячний операційний cash flow = сума доходів від діяльності − сума операційних витрат. Калькулятор обчислює: (1) сукупні доходи, (2) сукупні витрати, (3) валовий прибуток або збиток, (4) податок на дохід, (5) чистий cash flow після податку. Введіть свої фактичні статті доходів і витрат.

Чиста маржа = (чистий cash flow / сукупні доходи) × 100%. Приклад: доходи 50 000 PLN, чистий cash flow 24 300 PLN → чиста маржа = 48,6%. Вища маржа означає більше прибутку на кожен злотий доходу. Галузеві орієнтири: роздрібна торгівля 3–8%, IT-послуги 20–40%, виробництво 5–15%.

Для польського ФОП (JDG): лінійний податок 19% або прогресивна шкала 12%/32%. Для ТОВ (sp. z o.o.): CIT 9% (до 2 млн PLN доходу, «малий платник») або 19%. Введіть ставку, що відповідає організаційно-правовій формі вашого бізнесу.

Поширені способи: (1) виставляйте рахунки швидко й скорочуйте терміни оплати, (2) домовляйтеся з постачальниками про довші терміни оплати, (3) підтримуйте грошовий резерв (3–6 місяців постійних витрат), (4) усуньте неефективні витрати, (5) розгляньте факторинг для простроченої дебіторської заборгованості.

Операційний cash flow — від поточної діяльності (продажі, операційні витрати). Інвестиційний cash flow — купівля чи продаж основних засобів та інвестицій. Фінансовий cash flow — кредити, емісія акцій, виплата дивідендів. Цей калькулятор обчислює спрощений операційний cash flow.

Рекомендовані практики: (1) щотижнева звірка платежів до сплати й до отримання, (2) щомісячний прогноз cash flow на 3 місяці, (3) розмежування постійних витрат (незалежних від продажів) і змінних, (4) контроль коефіцієнта поточної ліквідності (поточні активи / поточні зобов’язання ≥ 1,5).

Точка беззбитковості (BEP) = постійні витрати / (1 − змінні витрати / доходи). Калькулятор cash flow показує прибуток за введеного рівня доходів. Для точного розрахунку точки беззбитковості скористайтеся спеціальним калькулятором точки беззбитковості.

Введіть місячні доходи фірми (до 5 статей), місячні витрати (до 5 статей) і ставку податку на дохід. Калькулятор покаже: сукупні доходи, сукупні витрати, валовий прибуток, податок, чистий cash flow і маржу прибутку. Ідеально для швидкої перевірки рентабельності чи планування бюджету.