Стаття має інформаційний характер і не є фінансовою чи податковою порадою. Пенсійне законодавство складне і може змінюватися. У конкретних питаннях звертайтеся до ZUS або ліцензованого фінансового радника.
За даними ZUS, середня пенсія, що виплачується у 2026 році, становить трохи більше 3 600 злотих брутто на місяць. Для багатьох поляків це лише 40–50% останньої зарплати — і саме цю різницю називають пенсійною прогалиною (luka emerytalna). Чим раніше ви почнете про це думати, тим легше її зменшити.
Як ZUS розраховує розмір пенсії?
Польська пенсійна система базується на так званому зафіксованому внеску (zdefiniowana składka). Протягом усього трудового життя ви накопичуєте пенсійні бали, а їхня кількість залежить від розміру сплачених внесків. Формула проста:
- Базова величина пенсії = накопичені внески (індексовані щороку) ÷ очікувана тривалість життя в місяцях.
- Чим вища зарплата і чим довше ви працюєте, тим вища пенсія.
- Пенсійний вік становить 60 років для жінок і 65 років для чоловіків — вихід на дострокову пенсію суттєво знижує виплату.
Свій орієнтовний пенсійний капітал можна перевірити на PUE ZUS (Платформі електронних послуг). Цей безкоштовний інструмент показує поточний стан рахунку і прогнозовану пенсію при різних сценаріях виходу на пенсію.
Що таке пенсійна прогалина і чому вона небезпечна?
Пенсійна прогалина — це різниця між останньою зарплатою нетто і сумою пенсії. Приклад: якщо ви заробляєте сьогодні 6 000 злотих нетто, а ZUS виплачуватиме вам 2 800 злотих — прогалина становить 3 200 злотих на місяць. У масштабі року це понад 38 000 злотих, які повинні надходити з ваших заощаджень або інших джерел.
Експерти оцінюють, що коефіцієнт заміщення (тобто співвідношення пенсії до останньої зарплати) для нинішніх 30–40-річних може впасти навіть нижче 30%. Тому держава створила три стовпи добровільного заощадження: IKE, IKZE та PPK.
IKE — Індивідуальний пенсійний рахунок
IKE дозволяє заощаджувати до річного ліміту 9 388 злотих (2026 р.). Виплата після 65 років (за умови внесків мінімум 5 років) повністю звільнена від податку на прибуток від капіталу (податку Бельки). Кошти можна розміщувати у фондах, акціях, облігаціях чи на ощадному рахунку — залежно від пропозиції установи.
IKZE — Індивідуальний рахунок пенсійного забезпечення
IKZE пропонує додаткову вигоду: відрахування внесків від бази оподаткування PIT у поточному році. Ліміт у 2026 р. становить 9 388 злотих (або 14 082 злотих для тих, хто веде власну діяльність). Це означає, що при ставці 32% ви можете заощадити до 3 000 злотих податку на рік. Виплата після 65 років оподатковується фіксованим податком 10%.
PPK — Працівничі капітальні плани
PPK — це групова програма, у якій беруть участь працівник, роботодавець і держава:
- Працівник: 2% зарплати брутто (опційно до 4%).
- Роботодавець: 1,5% (опційно більше).
- Держава: 240 злотих вітального внеску + 240 злотих річної доплати.
Якщо ви працюєте і не зареєстровані в PPK — варто це змінити. Кошти успадковуються і належать вам, навіть якщо ви зміните роботодавця.
Скільки заощаджувати щомісяця — практичний приклад
Припустимо, вам 35 років, ви заробляєте 5 500 злотих нетто і хочете зберегти подібний рівень життя на пенсії. ZUS забезпечить вам близько 2 000 злотих (прогноз). Прогалина становить 3 500 злотих. Щоб протягом 20 років виплачувати собі бракуючі кошти, потрібно накопичити близько 840 000 злотих. Звучить страшно, але заощаджуючи 700 злотих щомісяця протягом 30 років при дохідності 5%, ви можете досягти цієї мети.
Скористайтеся пенсійним калькулятором на Liczbnik.pl, щоб перевірити свій індивідуальний сценарій і побачити, як змінюється результат при різних рівнях заощаджень.
Ключові висновки
- Перевірте стан свого рахунку на PUE ZUS — це займає 5 хвилин.
- Скористайтеся IKE або IKZE, навіть якщо відкладаєте лише 200 злотих на місяць.
- Якщо роботодавець пропонує PPK — не відмовляйтеся від безкоштовних грошей від компанії та держави.
- Чим раніше ви почнете, тим менше фінансових зусиль потрібно — складний відсоток працює за вас.