Ви виставили рахунок із 60-денним строком оплати, але гроші потрібні вже зараз? Факторинг — це інструмент, який перетворює неоплачені рахунки-фактури на негайну готівку. Дедалі частіше ним користуються малі та середні фірми, щоб підтримати ліквідність. Пояснюємо, як він працює і скільки реально коштує.
Як працює факторинг
Ви продаєте рахунок факторинговій компанії (фактору). Вона одразу виплачує вам більшу частину його вартості — зазвичай 80–90%. Коли ваш контрагент сплатить, фактор передає вам решту, утримуючи свою комісію та відсотки. Ви отримуєте готівку, не чекаючи до строку оплати.
Види факторингу
- Повний факторинг (без регресу) — фактор бере на себе ризик неплатоспроможності контрагента. Дорожчий, але безпечніший.
- Неповний факторинг (з регресом) — якщо контрагент не сплатить, ви повертаєте аванс. Дешевший.
- Зворотний факторинг — фінансує зобов’язання перед вашими постачальниками.
З чого складаються витрати
- Факторингова комісія — відсоток від вартості рахунку (наприклад, 0,5–3%).
- Відсотки — за період фінансування, нараховуються від виплаченого авансу.
- Додаткові платежі — за надання ліміту, оцінку контрагента, ведення рахунку.
Приклад на цифрах
У вас рахунок на 50 000 zł зі строком оплати 60 днів. Фактор:
- виплачує аванс 85%: 50 000 × 85% = 42 500 zł одразу
- стягує комісію 1,5% від вартості рахунку: 50 000 × 1,5% = 750 zł
- нараховує відсотки приблизно 1% за 60 днів від авансу: 42 500 × 1% = 425 zł
- Загальна вартість факторингу: 750 + 425 = 1 175 zł
- Це близько 2,35% вартості рахунку за два місяці фінансування
- Після сплати контрагентом ви отримаєте решту: 50 000 − 42 500 − 1 175 = 6 325 zł
Загалом із рахунку на 50 000 zł ви повертаєте 48 825 zł, але готівку маєте негайно, а не за 60 днів.
Коли факторинг вигідний
- Коли довгі строки оплати блокують ваші кошти на поточну діяльність.
- Коли швидкий доступ до готівки дає змогу отримати знижки в постачальників або виконати більше замовлення.
- Коли ви хочете захиститися від неплатоспроможності контрагента (повний факторинг).
На що зважати
Порівняйте загальну вартість (комісія + відсотки + платежі) з вигодою від раннього доступу до коштів. За дуже низької маржі факторинг може з’їсти значну частину прибутку. Перевірте також, чи договір із регресом — тоді ризик неплатоспроможності залишається на вашому боці.
Матеріал має освітній характер і не є фінансовою порадою. Пропозицію факторингу оцініть з огляду на власну ситуацію та маржу.
Оцініть вартість фінансування рахунків: Калькулятор факторингу →